yy易游體育產(chǎn)業(yè)集團(tuán)專項(xiàng)審計(jì)邀請(qǐng)函

貴公司：

現(xiàn)誠(chéng)邀貴公司參與集團(tuán)本部及下屬子公司房產(chǎn)出租情況專項(xiàng)審計(jì)項(xiàng)目的比選，相關(guān)情況和要求如下：

一、審計(jì)項(xiàng)目基本情況

1.項(xiàng)目名稱：體育集團(tuán)房產(chǎn)出租情況專項(xiàng)審計(jì)；

2.審計(jì)范圍：集團(tuán)本部及下屬子公司所有房產(chǎn)出租行為；

3.審計(jì)目標(biāo)：集團(tuán)本部及下屬子公司房產(chǎn)出租在遵守國(guó)家、省市政策法規(guī)方面，在履行國(guó)資委、審計(jì)局相關(guān)監(jiān)管要求方面及在執(zhí)行集團(tuán)相關(guān)房產(chǎn)出租制度方面的合法、合規(guī)性。

二、要求

（一）具體審計(jì)事項(xiàng)

1、審計(jì)內(nèi)容

1.1、與房產(chǎn)出租有關(guān)的內(nèi)部控制制度建立、執(zhí)行情況；

1.2、與房產(chǎn)出租相關(guān)合同的簽訂及執(zhí)行情況；

1.3、與房產(chǎn)出租有關(guān)的資料檔案保管情況；

1.4、對(duì)以往審計(jì)中發(fā)現(xiàn)相關(guān)問(wèn)題的整改情況；

1.5、其他體育集團(tuán)要求的房產(chǎn)審計(jì)事項(xiàng)。

2、重點(diǎn)關(guān)注內(nèi)容

2.1、與房產(chǎn)出租有關(guān)的內(nèi)部控制制度建立、執(zhí)行情況

（1）與房產(chǎn)出租有關(guān)的內(nèi)部控制制度建立情況

是否建立房產(chǎn)出租相關(guān)的決策制度，制度是否完善。

（2）與房產(chǎn)出租有關(guān)的內(nèi)部控制制度執(zhí)行情況

是否按已制訂制度執(zhí)行，執(zhí)行是否到位，對(duì)未按制度執(zhí)行情況是否已糾偏。

2.2、與房產(chǎn)出租相關(guān)合同的簽訂及執(zhí)行情況

合同簽訂是否規(guī)范，是否經(jīng)內(nèi)部審批，是否按合同約定執(zhí)行：租金單價(jià)的制訂是否公允，租金是否足額、按期收取，有無(wú)逾期未收情況；合同是否簽訂押金條款，押金條款是否得到執(zhí)行。

2.3、與房產(chǎn)出租有關(guān)的資料檔案保管情況

是否建立房產(chǎn)出租臺(tái)賬，臺(tái)賬是否完整，重點(diǎn)關(guān)注實(shí)際已出租臺(tái)賬未登記情況，并關(guān)注租金是否入賬，檢查臺(tái)賬與合同內(nèi)容是否相符；有關(guān)內(nèi)部決策資料是否保存歸檔。

2.4、疫情期間相關(guān)制度執(zhí)行方面

是否按照國(guó)家、省市政策規(guī)范房租減免；是否按規(guī)定申請(qǐng)房產(chǎn)稅收減免；是否在新簽訂合同中增加疫情影響因素。

3、集團(tuán)及下屬子企業(yè)房產(chǎn)閑置情況

是否存在房產(chǎn)閑置情況；針對(duì)房產(chǎn)閑置是否采取有效應(yīng)對(duì)措施；房產(chǎn)出租閑置績(jī)效評(píng)價(jià)體系是否健全。

（二）時(shí)間要求

完成現(xiàn)場(chǎng)工作，2022年9月10日前出具正式報(bào)告。

（三）基本條件

1.具有獨(dú)立法人資格；

2.遵守國(guó)家、省、市有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章等規(guī)定，嚴(yán)格履行法定職責(zé)，近3年無(wú)違法違規(guī)記錄或有違規(guī)情形但經(jīng)有權(quán)部門認(rèn)定完成整改的；

3.具有健全的組織機(jī)構(gòu)和完善的內(nèi)部管控制度；

4.與審計(jì)評(píng)估對(duì)象的相關(guān)單位及個(gè)人無(wú)應(yīng)當(dāng)回避的情形；

5.具有2年以上執(zhí)業(yè)經(jīng)驗(yàn)、12名及以上執(zhí)業(yè)人員；

6.法律法規(guī)及市國(guó)資委規(guī)定的其他條件。

三、要求提供的資料

（一）中介機(jī)構(gòu)基本情況（含資質(zhì)、規(guī)模、榮譽(yù)等情況）；

（二）項(xiàng)目的具體審計(jì)方案和項(xiàng)目組成員情況（含項(xiàng)目負(fù)責(zé)人的情況和審計(jì)人員配備情況、工作時(shí)間安排等）；

（三）報(bào)價(jià)（限價(jià)5萬(wàn)）；

（四）相關(guān)案例（含項(xiàng)目負(fù)責(zé)人近三年同類案例的情況，如有）；

（五）聯(lián)系人和聯(lián)系方式。

四、比選方式

（一）本著公開、公平、公正的原則，我集團(tuán)將組成招標(biāo)委員會(huì)進(jìn)行開標(biāo)、評(píng)審；

（二）本次評(píng)標(biāo)采用最低評(píng)標(biāo)價(jià)法。

五、比選申請(qǐng)?zhí)峤粫r(shí)間

請(qǐng)將所提供資料裝訂成冊(cè)（一式兩份），密封后于2022年8月17日下午 17：00前送我集團(tuán)審計(jì)部（集團(tuán)三樓319室）；比選申請(qǐng)書應(yīng)該在規(guī)定時(shí)間內(nèi)提交，逾期送達(dá)的比選申請(qǐng)資料，比選人不予受理。

地址：yy易游市建鄴區(qū)揚(yáng)子江大道226號(hào)

聯(lián)系電話：1300 2570 528、85287351

聯(lián)系人：楊女士

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?? ? ? ? 2022年8月5日